2023年中国不良资产处置行业市场需求现状分析 商业银行不良资产规模持续扩大

行业主要上市公司：中国信达(1359.HK)、中国华融(2799.HK)、海德股份(000567.SZ)等

本文核心数据：中国商业银行不良资产的认定标准;商业银行不良贷款余额及比率;中国不良贷款构成情况等

不良资产的认定标准趋严

近年来，商业银行不良资产的认定标准逐步趋严，商业银行加速对不良资产的认定及划转。据中国银保监会于2019年5月发布的《商业银行金融资产风险分类暂行办法(征求意见稿)》中的内容显示，金融资产按照风险程度分为五类，分别为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类，后三类合称不良资产，体如下：

商业银行不良资产规模持续扩大

2018年至2023年上半年，我国不良贷款余额持续增长，不良贷款率先增后减。根据国家金融监督管理总局数据，截至2023年上半年，我国商业银行不良贷款余额达到3.20万亿元，商业银行不良贷款率为1.62%，不良贷款率为近五年来最低。

次级类贷款余额规模最大

从不良贷款的类别来看，我国不良资产构成中，次级类贷款余额占比最大，截至2023年第一季度末，国有大型商业银行、股份制银行、城商行、民营银行、农商行以及外资银行六大类法人机构次级类不良贷款余额合计达到1.50万亿元，占比为47.8%。

注：1)国有大型商业银行指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国邮政储蓄银行。2)该图表数据更新至2023年第一季度。

大型商业银行的不良贷款余额最大

分银行的性质来看，截至2023年第一季度末，大型商业银行的不良贷款余额规模最大，达到1.25万亿元，其次为农商行，不良贷款余额为8018亿元。股份制商业银行和城市商业银行不良贷款余额相差不大，分别为5234亿元、5149亿元。

不良资产证券化规模持续增长

为化解不良资产压力，2016年2月，我国不良资产证券化试点正式启动。央行、发改委、银监会等八部委发文提出“在审慎稳妥的前提下，选择少数符合条件的金融机构探索开展不良资产证券化试点。自2016年不良资产证券化试点以来，不良类ABS的发行规模稳步增长。2022年全年，我国不良资产证券化产品发行量为68单，发行规模为309.61亿元。

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